| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
0 | 0 |
| Первісна вартість |
011 |
0 | 0 |
| Накопичена амортизація |
012 |
0 | 0 |
| Незавершене будівництво |
020 |
7061 | 4953 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
35811 | 39006 |
| Первісна вартість |
031 |
168828 | 176049 |
| Знос |
032 |
133017 | 137043 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
1742 | 1747 |
| первісна вартість |
036 |
1742 | 1747 |
| накопичена амортизація |
037 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
0 | 0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
257 | 385 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
0 | 1461 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
44871 | 47552 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
32069 | 34806 |
| поточні біологічні активи |
110 |
1926 | 2991 |
| незавершене виробництво |
120 |
12114 | 10010 |
| готова продукція |
130 |
53670 | 55821 |
| Товари |
140 |
297 | 461 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
15222 | 27325 |
| первісна вартість |
161 |
15372 | 28255 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
150 | 930 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
34 | 2619 |
| за виданими авансами |
180 |
1563 | 1478 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
4101 | 4045 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
5828 | 2504 |
| у т. ч. в касі |
231 |
15 | 62 |
| в іноземній валюті |
240 |
1 | 1 |
| Інші оборотні активи |
250 |
1344 | 1845 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
128169 | 143906 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
6212 | 10372 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
179252 | 201830 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
499 | 499 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
58066 | 58064 |
| Резервний капітал |
340 |
4590 | 4590 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
107415 | 129010 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
170570 | 192163 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
| Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
0 | 0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
948 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
948 | 0 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0 | 0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
3224 | 3854 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
546 | 730 |
| з бюджетом |
550 |
1701 | 2279 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
0 | 0 |
| зі страхування |
570 |
574 | 668 |
| з оплати праці |
580 |
1416 | 1572 |
| з учасниками |
590 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
273 | 564 |
| Усього за розділом IV |
620 |
7734 | 9667 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
179252 | 201830 |
| ПІБ керівника |
Третьяков Костянтин Михайлович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Каптьонкова Галина Євгенiвна |
Примітки:
Облiк основних засобiв за звiтний перiод здiйснювався у вiдповiдностi до чинного законодавства та Положення (стандарту) бухгалтерського облiку (П(с)БО) 7 "Основнi засоби". Одиницею облiку вважається окремий об'єкт основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв.
Лiквiдацiйна вартiсть об'єктiв основних засобiв та iнших необоротних активiв не розраховується та з метою амортизацiї приймається її нульове значення.
У статтi "Основнi засоби" Балансу крiм саме основних засобiв вiдображається i вартiсть iнших необоротних матерiальних активiв. (Рахунки 10 "Основнi засоби" та 11 "Iншi необоротнi матерiальнi активи").
При передачi малоцiнних та швидкозношуючих предметiв в експлуатацiю, облiк яких ведеться на рахунку 112, нараховувався знос в розмiрi 100 % вiд їх вартостi та вiдображається на рахунку 132 "Знос iнших необоротнiх матерiальних активiв".
Залишкова вартiсть основних засобiв вiдкритого акцiонерного товариства станом на 31.12.2011 р. дорiвнює 39006 тис.грн. (первiсна вартiсть - 176049 тис.грн., знос -
137 043 тис.грн.)
Рух основних засобiв за 2011 рiк.
---------------------------------------------------------------------
: : Первiсна : Придбано, : Вибуло, : Первiсна :
: : вартiсть на : тис.грн. : тис.грн.: вартiсть на :
: :31.12.2010р.,: (первiсна : (первiсна :31.12.2011р.,:
: : тис.грн. : вартiсть) : вартiсть) : тис.грн. :
:-------------------------------------------------------------------:
:Будiвлi та : : : : :
:споруди : 70358 : 2398 : 808 : 71948 :
:-------------------------------------------------------------------:
:Машини та : : : : :
:обладнання : 76648 : 3176 : 57 : 79767 :
:-------------------------------------------------------------------:
:Транспортнi : : : : :
:засоби : 14730 : 1794 : - : 16524 :
:-------------------------------------------------------------------:
:Iншi основнi : : : : :
:засоби : 7092 : 720 : 2 : 7810 :
:-------------------------------------------------------------------:
: В С Ь О Г О : 168828 : 8088 : 867 : 176049 :
---------------------------------------------------------------------
На пiдприємствi амортизацiя основних засобiв нараховується на протязi термiну їх використання. Норми та методи нарахування амортизацiї основних засобiв проводяться згiдно з нормами для вiдповiдної групи основних фондiв, передбачених п.п.8.6.1 Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємства", а з 01.04.2011 р. - прямолiнейним методом нарахування амортизацiї згiдно Податкового кодекса України.
За звiтний перiод амортизацiя склала 4891 тис. грн.
За звiтний перiод на пiдприємствi вибуло основних засобiв за первiсною вартiстю на 867 тис.грн.:
- будинкiв, споруд та передавальних пристроїв - 808 тис.грн.;
- машин та обладнання - 57 тис.грн.
- iнструментiв, приладiв та iнвентаря - 363 тис.грн.,
- транспортнi засоби - 0 тис.грн.
За звiтнiй перiод на пiдприємство надiйшло основних засобiв первiсною вартiстю
8088 тис.грн., в тому числi:
- будинки, споруди та передавальнi пристрої - 2398 тис.грн;
- машини та обладнання - 3176 тис.грн.
- транспортнi засоби - 1794 тис.грн.
- iнструменти, прилади та iнвентар - 664 тис.грн.;
- малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 56 тис.грн.
- За звiтнiй перiод пiдприємство придбало за грошовi кошти необоротних активiв на суму 3161 тис.грн.
На пiдприємствi немає безкоштовно отриманих основних засобiв, також немає основних засобiв, вiдносно яких iснує обмеження володiння, користування та розпорядження.
На пiдприємствi немає основних засобiв, що переданi в заставу.
На пiдприємствi немає основних засобiв, якi тимчасово не використовуються.
На пiдприємствi є основнi засоби, що повнiстю амортизованi, але продовжують експлуатуватися. Первiсна вартiсть таких основних засобiв складає 26420 тис.грн.
На пiдприємствi немає основних засобiв, якi вилученi з використання та експлуатацiї для продажу.
На пiдприємствi немає основних засобiв, що отриманi за рахунок цiльового фiнансування.
На пiдприємствi є основнi засоби, шо переданi в оперативну аренду первiсною вартiстю 449 тис.грн., в тому числi:
- будинки та споруди - 326 тис.грн.;
- машини та обладнання - 67,0 тис.грн.;
- транспортнi засоби - 52 тис.грн.;
- багаторiчнi насадження - 4 тис.грн.
Залишкова вартiсть основних засобiв на 31.12.2011р. за групами становить:
--------------------------------------------------------------
: Найменування основних засобiв :Власнi основнi засоби, :
: : тис.грн. :
: :------------------------:
: : на початок : на кiнець :
: : перiоду : перiоду :
:---------------------------------------------------------:
:1.Виробничого призначення : 34516 : 37676 :
: Будинки та споруди : 22341 : 22722 :
:---------------------------------------------------------:
: Машини та обладнання : 9208 : 10463 :
:---------------------------------------------------------:
:Транспортнi засоби : 1018 : 2349 :
:---------------------------------------------------------:
:Iншi основнi засоби : 1949 : 2142 :
:---------------------------------------------------------:
:2. Невиробничого призначення : 1295 : 1330 :
: Будинки та споруди : 1143 : 1086 :
:---------------------------------------------------------:
: Машини та обладнання : 80 : 66 :
:---------------------------------------------------------:
:Транспортнi засоби : - : - :
:---------------------------------------------------------:
:Iншi основнi засоби : 72 : 178 :
:---------------------------------------------------------:
:В С Ь О Г О : 35811 : 39006 :
-----------------------------------------------------------
Ступiнь зносу основних засобiв на 31.12.2011р. склала:
- виробничого призначення:
- будiвлi, споруди та передавальнi пристрої - 56.2%;
- машин та обладнання - 82,6%;
- транспортнi засоби - 90,3%;
- невиробничого призначення:
- будiвлi та споруди - 55,8%;
машини та обладнання - 47,1%;
- транспортнi засоби - 49%.
Ступiнь використання основних засобiв на 31.12.2011 року склала:
- виробничого призначення:
- будiвлi, споруди та передавальнi пристрої - 50,7%;
- машин та обладнання - 80,7%;
- транспортнi засоби - 79%;
- невиробничого призначення:
- будiвлi та споруди - 40%;
машини та обладнання - 45,3%;
- транспортнi засоби - 49%.
Взагалi основнi засоби зношенi на пiдприємствi на 77,8%. Вцiлому виробничi потужностi пiдприємства на протязi звiтного року були завантаженi на 55%.
Визнання, оцiнка та облiк нематерiальних активiв проводився згiдно з П(с)БО 8 "Нематерiальнi активи" зi змiнами згiдно наказу Мiнфiну України вiд 25.11.2002р. №989 за собiвартiстю. На пiдприємствi вiдображенi нематерiальнi активи на субрахунку 125 "Авторськi та сумiжнi з ними права".
Бухгалтерський облiк нематерiальних активiв ведеться на пiдприємствi вiдносно кожного об'єкту
Нематерiальних активiв станом на 01.01.2011 року на пiдприємствi немає.
На балансi пiдприємства на кiнець звiтного перiоду ураховується незавершене будiвництво на суму 4953 тис.грн., що є витратами пiдприємства на капiтальне будiвництво для власних потреб .
На початок звiтного перiоду незавершене будiвництво (субрах 151 "Капiтальне будiвництво").складає 7061 тис.грн., на кiнець - 4953 тис.грн.
"
До довгострокової дебiторської заборгованостi належить заборгованiсть, що не пов'язана з операцiйною дiяльнiстю, та термiн погашення якої перевищує один рiк. Довгострокова дебiторська заборгованiсть облiковується на субрахунку 183 "Iнша дебiторська заборгованiсть" та станом на 31.12.2011р. складала 385 тис.грн, що є заборгованiстю робiтникiв за виданими позиками, термiн погашення яких перевищує один рiк.
Аналiтичний облiк довгострокої дебiторської заборгованостi ведеться по кожному дебiтору, по видам заборгованостi, термiнам її виникнення та погашення.
Довгострокової дебiторської заборгованостi з пов'язаними сторонами на пiдприємствi немає.
Разом Необоротнi активи балансу пiдприємства на 31.12.2010 р. склали 44 871 тис. грн., на 31.12.2011р. - 47552 тис.грн.
Облiк товарно-матерiальних цiнностей здiйснюється у вiдповiдностi до дiючого П(с)БО 9 "Запаси" зi змiнами згiдно наказу Мiнфiна України вiд 25.11.2002р. №989 . Одиницею запасiв є кожне найменування цiнностей. Станом на 31.12.2010 р. запаси, розрахованi вiдповiдно до вимог нових нацiональних стандартiв, складають 104 089 тис. грн.:
- рах. 20 "Виробничi запаси" та рах. 22 "Малоцiннi та швидкозношуючi предмети" 34806 тис. грн.;
- рах.21 "Поточнi бiологiчнi активи" - 2991 тис.грн.;
- рах.23 "Виробництво" та рах.25 "Напiвфабрикати" - 10010 тис.грн.
- рах.26 "Готова продукцiя" - 55821 тис. грн.
- рах.28 "Товари" - 461 тис. грн.
Склад виробничих запасiв пiдприємства слiдуючий:
- субрах.201 "Сировина та матерiали" - 17876 тис.грн.;
- субрах.203 "Паливо" - 958 тис.грн.;
- субрах.204 "Тара та тарнi матерiали" - 1156 тис.грн.;
- субрах.207 Запаснi частини" - 11393 тис.грн.;
- рах. 22 "Малоцiннi та швидкозношуючi предмети" - 686 тис.грн.;
-
Облiк та узагальнення iнформацiї про наявнiсть та рух тварин, що знаходяться на вирощуваннi та вiдгодiвлi ведеться на рахунку 21 "Тварини на вирощуваннi та вiдгодiвлi" субрахунку 211 "Молодняк тварини на вирощуваннi" та субрахунку 212 "Тварини на вирощуваннi".
Аналiтичний облiк малоцiнних та швидкозношуючих предметiв ведеться за видами предметiв за однорiдними групами, встановленим виходячи з вимог пiдприємства.
Аналiтичний облiк по рахунку 23 "Виробництво" ведеться за видами виробництва, по статтям витрат та видам чи групам виробленої продукцiї.
Узагальнення iнформацiї про наявнiсть та рух готової продукцiї пiдприємства ведеться на рахунку 26 "Готова продукцiя".
Аналiтичний облiк готової продукцiї ведеться за видами готової продукцiї.
На 31.12.2011 року грошовi кошти пiдприємства склали 2504 тис.грн.
Облiк дебiторської заборгованостi на пiдприємствi ведеться згiдно дiючого П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть".
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги вiдображається у балансi за чистою реалiзацiйною вартiстю, що дорiвнює дебiторськiй заборгованостi з вирахуванням резерву сумнiвних боргiв та станом на 31.12.2011 року склала 27 325 тис.грн.
Величина резерву сумнiвних боргiв дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги була сформована в звiтному перiодi на пiдприємствi на основi платоспроможностi кожного дебiтора.
Облiк резерву сумнiвних боргiв на пiдприємствi ведеться на рахунку 38 "Резерв сумнiвних боргiв" , його залишок на 31.12.2011р. складав 930 тис.грн. та був використаний для списання безнадiйних та сумнiвних боргiв.
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги дiлиться за термiном непогашення:
- до 12 мiсяцiв -26334тис.грн.;
- вiд 12 мiсяцiв до 18 мiсяцiв - 2 тис.грн.;
- вiд 18 мiсяцiв до 36 мiсяцiв - 1919 тис.грн.
Згiдно з перелiком iнвентаризацiї дебiторської заборгованостi станом на 31.12.2011р. найкрупнiшими комерцiйними боржниками товариства є:
- ВАТ "Азовсталь" м.Марiуполь - 3259 тис.грн.;
- ВАТ "Днiпровський меткомбiнат" м. Днiпродзержинськ - 5142 тис.грн.;
Дебiторська заборгованiсть: з бюджетом склала на 31.12.2011р. - 2619 тис.грн., за виданими авансами - 1478 тис.грн.; iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 4045 тис.грн.
-
На пiдприємствi враховуються iншi оборотнi активи. На 31.12.2011 року сума їх склала 1845 тис.грн.
Витрати майбутнiх перiодiв на 31.12.2011р. склали 10372 тис.грн. та є витратами по погашенню гiрничо-капiтальних робiт.
Згiдно з установчими документами товариством визначено статутний фонд у розмiрi 499 324,53 (чотириста дев'яносто дев'ять тисяч триста двадцять чотири) грн. 53 коп.
На 31.12.2011р. статутний фонд складає 499,0 тис.грн. i сплачений повнiстю та вчасно вiдповiдно до встановленого законодавством термiну.
Станом на 31.12.2011р. власний капiтал (192 163 тис. грн.) товариства складається з:
- Статутного капiталу у розмiрi 499,0 тис.грн.;
- Iншого додаткового капiталу - 58 064 тис.грн., який на початок року складав 58 066 тис.грн. та зменшився на суму iндексацiї основних засобiв, якi вибули в 2011 роцi в сумi 2 тис.грн.;
- Резервного капiталу в сумi 4590,0 тис.грн., сформованого згiдно дiючого законодавства, який не змiнився з початку року;
- Нерозподiленого прибутку у розмiрi 129 010 тис.грн., який на початок року складав 107 415 тис.грн., збiльшився на суму чистого прибутку за 2011р. в розмiрi 21 593 тис.грн. та збiльшився на суму iндексацiї лiквiдованих основних засобiв в 2011р. в сумi 2 тис.грн.
Облiк зобов'язань на пiдприємствi ведеться згiдно П(С)БО 11 "Зобов'язання".
Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi на суму погашення, яка, як очiкується, буде виплачена в процесi звичайної дiяльностi пiдприємства без дисконтування. Сума поточних зобов'язань на 31.12.2011р. становить 9 667 тис. грн., яка пiдтвердилась результатами рiчної iнвентаризацiї (на 31.12.2011р.) склад її слiдуючий:
- Короткостроковi кредити банкiв (в нацiональнiй валютi) - 0,0 тис.грн.;
- Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 3 854 тис.грн.,
- Поточнi зобов'язання з одержаних авансiв - 730 тис.грн.;
- з бюджетом - 2279 тис.грн.;
- зi страхування - 668 тис.грн;
- з оплати працi - 1572 тис.грн.;
- iншi поточнi зобов'язання - 564 тис.грн
- Облiк короткострокових позикових коштiв ведеться згiдно з П(С)БО 11 "Зобов'язання" на рахунку 601 "Короткостроковi кредити банкiв в нацiональнiй валютi".
Згiдно з П(С)БО 11 довгостроковi зобов'язання - це всi зобов'язання, якi не є поточними зобов'язаннями. |
|
Телефон: 
e-mail: